發布時間：2014-08-12所屬分類：經濟論文瀏覽：1次
摘 要： 論文摘要 ：農村金融改革的關鍵就在于放開市場的進入和退出壁壘,讓底層的金融交易行為自發展開并蔓延開來,通過大量的相互之間的互助和平等交易,產生出專業化的金融中介,發展出市場所需要的金融組織,并形成一個穩定地制度結構。前世界銀行首席經濟學家斯蒂格
論文摘要 ：農村金融改革的關鍵就在于放開市場的進入和退出壁壘,讓底層的金融交易行為自發展開并蔓延開來,通過大量的相互之間的互助和平等交易,產生出專業化的金融中介,發展出市場所需要的金融組織,并形成一個穩定地制度結構。前世界銀行首席經濟學家斯蒂格里茨早就指出,將正規金融市場與非正規金融市場,按照公平競爭的原則合理整合起來,可以更好的滿足農村各個階層和部門對金融服務的需求,同時,也有利于金融部門自身提高效率并積累可持續發展能力。
國務院總理溫家寶在十屆全國人大四次會議上作政府工作報告時提出,要加快金融體制改革,一是要堅定不移的推進國有商業銀行股份制改革,二是大力發展資本市場,三要深化農村金融改革。其中農村金融改革是我國深化金融改革力度的重要內容。近年來以信用社為重點的農村金融體制改革逐步加快并取得積極成效。但我們更應看到,我國農村金融體制改革仍然滯后,并且嚴重制約著農業結構調整、農村發展和農民增收。加快農村金融體制改革已成為當前解決“三農”問題的迫切要求。
其實農村金融問題一直是國家關注的重要問題。早在2002年的全國金融工作會議上就將“深化農村金融和農村信用社改革”作為深化金融挨個的6個問題之一。2004年和2005年的中央一號文件均對農村金融改革的有關問題進行相關部署。而在“十一五”規劃建設中更是明確提出:“深化農村金融體制改革,規范發展適合農村特點的金融組織。探索和發展農村保險,改善農村金融服務。”2006年以來央行主辦的人大建設議案和政府提案中,涉及農村金融改革和提高農村金融服務水平的就有73件。在2007年1月份召開的全國金融工作會議上已經為農村金融發展指明了方向,多方面采取有效措施,加強對農村金融服務,為建設社會主義新農村提供有力的金融支持,最終建立健全適應“三農”特點的多層次、廣覆蓋、可持續的農村金融體系,從而推進農村金融產品和服務創新。
一、農村金融改革的基本范疇
我國的農村金融改革,可以分為廣義和狹義兩個范疇。廣義的農村金融改革,包括農村政策性金融、商業性金融、國家對資金流動的引導、農村融資媒介的創新和發展、如何為農村金融組織安排連續的正向激勵機制使農村金融組織不斷向上、農村金融機構的退出機制以及訂單農業、農產品期貨市場、農業保險的發展等問題。狹義的農村金融改革具體是指當前所進行的農村信用社改革,它是目前農村金融市場上的“頂梁柱”,改革之后能夠最快、最直接活躍或變化農村金融市場。自2003年下半年開始,農村信用社改革在8個省進行試點,確定試點的省(區、市),根據改革方案的精神,提出試點的具體實施意見,由銀監會審核,報國務院批準后組織實施。銀監會、地方政府、人民銀行各司其責,按照“國家宏觀調控、加強監管,省級政府依法管理、落實責任,信用社自我約束、自擔風險”的監督管理體制,共同推進農村信用社的改革。
我國轉型發展以來的金融改革大體可劃分為三個階段:即1978——1983年的啟動改革階段;1984——1993年的鞏固改革階段;1994——現在的深化改革階段。經過上述幾個階段的持續改革,我國金融經濟已經發生了巨大的制度性變遷,金融經濟功能顯著增強。但是,由于特殊的轉型背景和初始條件的約束,在我國金融改革的進程中,一方面,國家始終保持著對整體金融經濟廣泛而深刻的管制,這使得我國金融市場化進程與經濟市場化進程表現出“不完全一致性”。另一方面,國家正實行一種城市、農村金融區分治理的政策,使得我國農村金融市場化進程與城市金融市場化進程表現出不一致,導致農村金融市場化進程不僅滯后于城市金融市場化進程,也滯后于農村經濟市場化進程。因此改革雖然促進了我國農村經濟和農村金融的發展,但它的“溢出效應”仍然十分有限,現階段中國農村金融仍面臨金融機構、市場、政策、制度等諸多約束。
二、我國農村金融發展現狀的分析
在計劃經濟時期,中國金融實質上實行的是“以農養工”的政策,農民儲蓄也成為工業化發展的重要資金支持。改革開放后,雖然我國不再實行重工業優先發展的趕超戰略,但是金融支持事實上形成了“路徑依賴”,農村金融體制的低效未能改變我國金融發展的二元性特征,即農村正式合作金融組織與農村非正式合作金融組織并存。
(一)農村正式合作金融組織——農村信用社
農村信用社最初的發展與農民的關系比較密切,在一定程度上促進了農業和農村的發展,但最終它變成了官辦的農村金融組織,改變了農民互助合作組織的性質和定位,變為為國家工業化控制和轉移農村稀缺的金融資源。從我國近幾年數據來看,農村借貸規模同我國農業重要的基礎地位失衡(見表1)。
從表1可以看出,近幾年來,我國農業貸款規模占全國信貸規模之比在3.1%和5.3%之間,年平均增長率也不高,1999年和2000年曾跌至10%以下的低谷,這同農業對我國經濟發展的貢獻極不相稱。
表1 我國農業信貸規模(單位:億元)
年份 各項貸款總額 農業貸款 年均增長率 農業貸款所占百分比
1996 61156.60 1919.10 24.23% 3.1%
1997 74914.10 3314.60 72.72% 4.4%
1998 86524.10 4444.20 34.08% 5.1%
1999 93734.30 4792.40 7.83% 5.1%
2000 99371.10 4889.00 2.02% 4.9%
2001 112314.70 5711.50 16.82% 5.0%
2002 131293.90 6884.60 20.54% 5.2%
2003 158996.20 8411.40 22.18% 5.3%
來據來源:2002年—2004年《中國金融年鑒》。
農村信用社經歷了從初創——發展停滯——恢復——改革期幾個過程。1996年8月,根據國務院《關于農村金融體制改革的決定》,農村信用社與農業銀行徹底脫離行政關系,對農村信用社的監管職能由人民銀行直接承擔。這一改革使其不再是農業銀行的基層機構,擁有了更多經營自主權,但歷史上積累起來的潛在風險也逐步暴露出來,突出表現在信貸資產質量差、虧損嚴重、資不抵債的機構比例高等。2003年6月,國務院下發《關于印發深化農村信用社改革試點方案的通知》,開始新一輪全國改革試點。在改革有一定效果的同時,我們也發現由于歷史原因形成的農行、農信社長期共存、相互依賴農村金融格局,使人們對信用社管理體制進行徹底改革的必要性存在多種不同的認識,分歧較大,導致一些改革政策措施無法得到完全落實,自主經營、自擔風險經營機制也未能真正落實,存在諸多矛盾。
(二)農村非正式合作金融組織
農村非正式合作金融組織是相對農村正式金融機構——農村信用社而言的民間經濟主體之間的一種融通資金的形式,通常稱為民間借貸,它是指不通過正規金融機構的民間金融活動,即資金富裕者通過各種手段將資金借給資金短缺者,后者在一定時期內償還并支付利息。農村民間借貸在中國已經有很長的歷史,中國改革開放后,由于農村經濟的高速發展和國家金融體制改革的滯后,農村民間借貸的規模不斷發展壯大。它通常包括合會活動、社會集資活動、一般居民之間的借貸、高利貸活動、農村合作基金會融資活動、民間典當活動等。
農村非正式金融活動具備以下幾方面含義:一是從事交易活動的主體基本上是在正式金融部門得不到融資安排的經濟行為人,比如發生相互借貸行為的農民。二是交易對象是不被正式金融所認可的非標準合同性金融工具,工具的形式是隨著交易的內容而不斷變化的。三是農村非正式金融一般不具有規范的機構和固定的經營場所。四是農村非正式合作金融一般處在金融監管當局的監管范圍之外,給農村金融帶來了一定的不穩定因素。
三、我國農村金融存在的主要問題
(一)農村資金嚴重外流
從目前的情況來看,農村資金已經呈現嚴重外流的情況,它主要體現在下列幾個方面:
1.金融產品創新滯后,致使資金外流
各家商業銀行推陳出新的各種金融理財產品吸收了大量農村“黃金”客戶。在農村的存款客戶群體中同樣存在“二八”法則,而這百分之二十的富�？蛻羧后w往往追求的是更高、更穩定的收益。農村金融機構當前只有存貸款、結算、代理保險等幾種非常簡單的產品,無法滿足這部份客戶群體的需求,但商業銀行代理的各類基金、人民幣理財、外匯理財、紙黃金等金融產品加上專業的理財人員,不僅享受到了優質的服務還獲得了良好的收益,致使這部分農村富裕階層已經完全將資金撤離農村金融機構,成為各商業銀行的忠實客戶。
2.結算渠道落后,致使資金外流
首先作為吸收農村資金主力軍的農村信用社結算渠道不暢,它沒有獨立的聯行體系,設備老化、結算渠道落后,匯兌系統又要借助于其它商業銀行,通存通兌還未實現,服務上以手工、現金為主效率低下,很難為客戶提供方便、快捷、舒適的服務,這大大削弱它的市場競爭能力。其次郵政銀行對個人客戶結算有了一定的進步,但與商業銀行相比卻明顯處于劣勢,信用卡業務沒有、結售匯業務不能辦理,對農村中小企業又無法辦理對公結算。如此技術上的落后使它們流失了相當一部分客戶及資金。
3.機構性質的特殊性,致使資金外流
郵政銀行的性質決定了它只吸收存款,資金轉給人民銀行,自己只發放極少量的質押貸款,基本上沒有支持農村經濟發展。近年來由于郵政銀行儲蓄門檻低,結算方便,大量農村外出務工人員都是通過這個渠道帶回資金,儲蓄規模迅速增加,到2002年12月郵政銀行儲蓄存款余額為7369億元,其中65%來自縣及縣以下地區,鄉鎮及所轄農村占34%。而這部份資金幾乎全部游離于農村之外。
(二)商業性及政策性金融供給不足
商業銀行在滿足農戶和農村中小企業貸款方面所起的作用很小,或者說基本不能滿足他們的貸款需求。商業銀行是以利潤最大化為目標的,它們雖然也吸收農村的資金,但資金主要流向了城市,而不是用于發展農業。原來在農村有較多網點的農業銀行隨著改革的推進,已經基本從農村市場撤出。當農戶和農村中小企業需要資金支持時,商業銀行考慮到成本收益、規模經濟、貸款風險等問題,往往投入的只是相當少量的資金。
農業發展銀行本來是接管農業銀行改革前的政策性業務,為農副產品收購、農業基本建設和農業綜合開發提供信貸支持。但在實際上農發行的貸款主要投向了農副產品收購及以此相關的貸款,而真正能夠促進農村經濟發展的開發性項目得不到支持,制約了其對農村經濟發展促進作用的發揮。近幾年來農發行的職能范圍幾經調整,支農業務范圍大幅縮小,無法承擔支持農村經濟發展的重任。
農村信用社獨木難支。目前農村信用社在支持農戶和農村中小企業資金需求上發揮了重要作用,但是由于下列原因嚴重制約著其對“三農”作用的發揮。1、經營狀況差、虧損面大,至2002年其虧損面仍達1.4萬個、占比41.1%。2、信貸資產質量差、不良貸款比例高,至2003年底全國農村信用社不良貸款余額達5060億元,不良率為29.8%,盡管這個數字一直在下降,但與同業相比相差甚遠。3、自身服務功能低下,當前農村信用社仍然以存貸款業務為主,及一些簡單的結算業務。技術落后、業務單一、人才缺乏、機制僵化使其既無法滿足農村經濟對金融服務多樣化的需求,又制約了其業務的進一步發展。
(三)農村存在較高的金融風險
信貸風險大,農業是市場經濟中的弱勢產業,作為弱勢群體的農民剛剛從以家庭為主體的自給自足的自然經濟向市場經濟過渡,在生產經營中,一方面面臨的市場、價格、自然災害等風險無法回避;另一方面自身抗風險能力薄弱,所以農村金融機構面臨較大的信貸風險。首先農村信用環境不佳。由于農村基本教育和法制教育落后,人口整體素質較差,法制觀念淡薄。而農村中小企業大多財務建帳建制不全,有些甚至連報表都沒有,難以了解其真實的財務和經營情況,企業以破產、改制等方式逃廢銀行債務問題嚴重,法律環境不佳,依法收貸效果甚微。其次農業保障機制不完善。農業保障機制包括農業保險制度、農村經濟發展擔保體系等。農業保險制度不完善,農村經濟發展擔保體系尚未建立健全都使農村金融機構面臨較大的信貸經營風險,直接影響了其放貸支持“三農”的積極性。三是政策法規滯后。我國至今尚未擁有完整意義上的合作金融法,在法律上沒有明確農村信用社的地位和權益,使它在改革發展中處于無法可依狀態,也限制了它的健康發展。
(四)小額信貸法律地位不明確,非正式合作金融地位不合法
小額信貸由于其直接到達貧困戶,同時以聯保的方式取代抵押的方式從而消除了貧困戶因無資產抵押而得不到貸款的障礙,使其在農村地區迅速推廣開來。但出于對金融穩定和控制信貸資源的需要,我國對金融機構和金融活動進行了嚴格的控制,只有經過人民銀行批準的金融機構才能合法從事金融業務,所以目前在我國的大部分小額信貸機構沒有人民銀行頒發的金融許可證,其資金來源、主營業務等都受到金融法律、政策的限制,無法繼續壯大發展。
非正式合作金融組織形式多種多樣,也稱為民間金融組織,在我國經濟體制改革以來已經取得的農村經濟增長中,民間金融起了不可替代的作用,雖幾經政府禁止與取締,但仍在許多地方或明或暗、或多或少的存在。民間金融組織應該來說在擴大農村生產經營資金、活躍農村金融市場、提高金融效率、尤其是促進農村個體私營經濟發展等方面起了積極作用,由于它運行極不規范、金融風險較大、受國家壓制一直處于地下或半公開活動狀態,沒有合法地位。
從以上分析中可以看出,無論在資金上、機構上,中國農村金融體系都無法很好的適應中國農村經濟發展的需要,金融供給和需求失衡導致的農村金融貧困成為農村經濟發展的“瓶頸”。
四、現階段我國農村金融改革解決途徑分析
(一)對傳統信用社的改革探討
1.建立多級法人,系統管理的農村合作金融組織體系。
中國經濟發展地區間不平衡的現狀,要求我們在建立和完善農村合作金融體系的過程中必須借鑒國外成功經驗,設計建立具有中國特色的多級法人、系統管理的農村合作金融組織體系。這種體系設計的基本構架為:首先建立基層農村信用社——縣級信用合作聯合社或市縣級農村合作銀行——省級信用合作聯合社或省級農村合作銀行三級構架體系,然后結合我國農村經濟的進一步發展,金融體系、金融監管制度的進一步完善,適時建立中央農村合作銀行。
這種架構的優點一是農村信用社是與農業銀行、農業發展銀行共同構成了我國農村金融體系,作為按照平等互利、民主的原則組織起來的合作金融組織。農村信用社已經成為我國支持農村經濟發展、平衡國家信貸收支的重要環節,國家對這一龐大的金融組織和資金力量必然要實行宏觀調控,通過合作金融組織來實施更為及時有效。二是合作金融組織通過系統聯合能夠真正壯大,進一步擴大規模,更好的參與市場競爭,抵御風險。三是從國外合作金融的經驗來看,都有一個自下而上的完整的組織體系,只有建立完善的體系,才能擴大我國合作金融組織的對外開放和國際交往。四是從我國農村信用社的組織基礎上看,所有行政縣都建立了縣級社,有二十余個省市建立了省聯社及信用合作協會,有銀監會負責監管,已經具備了較強的組織基礎。
2.建立現代金融企業制度
要建立起現代金融企業制度,農信社要采取“標本兼治、綜合治理”的改革措施。一是明確產權關系。農村信用社改革要達到“明晰產權關系、強化約束機制”的目的,就要從根本上實現股權結構多元化,保證股本金規�；�,并確保股本金規模的穩定性。要按照有關規定對農村信用社公共積累進行股權量化,以明確產權關系,解決資本虛置問題。重新修訂股本結構,要嚴格規定單個自然人和法人股東的最高持股比例,規定農民和個體工商戶的股東、股本構成比例,確保農村合作金融機構和統一法人支持“三農”的市場定位。要以農民入股為主,廣泛發動轄區內的自然人、農業產業化龍頭企業、企業法人和其它各類經濟組織到農村信用社入股,逐步實現多元股權結構。二是健全法人治理結構。國家應加快合作金融立法步伐,使農村信用社“三會”職責法律化,堅持“三會分立、三長分設”,實現“相互制衡、協調運轉”,從而建立起農村信用社自我管理、自我約束的法人治理結構。首先要切實保障社員民主管理權利,要發揮社員代表大會作為農村信用社最高權力機構的作用,審查批準年度工作計劃和計劃執行情況,對農村信用社改革的工作方針、措施及高級管理人員的提拔、撤職等重大問題進行討論決定,監督理事會和監事會。建立重大決策、事件的信息披露和聽證制度,不斷完善社務公開制度,提高經營管理的透明度。其次要建立名符其實的監事會制度和實行理事會領導下的主任負責制,要建立監事會定期辦公制度,賦予監事會更大的權利。要明確理事長和主任必須分設及其工作職責,理事長應把握農村信用社改革和發展方向,協調各方面關系,組織理事會的決策。主任要按照理事會的授權和決策,認真組織農村信用社的日常經營管理工作,在受權范圍內自主決策,自主經營管理,并定期向理、監事會報告工作,對社員代表大會和全體社員負責。
3.制定完善合作金融立法和金融制度
目前國家已經出臺了《人民銀行法》、《商業銀行法》、《擔保法》、《貸款通則》等一系列金融法規,但隨著金融改革的發展及金融企業股份化改革不斷深入,迫切需要及時修改金融法律法規,才能適應經濟形勢客觀要求。
同時要盡可能及時出臺一些新的金融法律法規,如制定與農村信用社改革相適應的《農村合作金融法》,從法律上對我國農村合作金融組織體系、業務范圍、經營原則與經營宗旨給予詳盡的規定,確定農村合作金融組織的地位、權利和義務,以確保農村信用社在改革后規范發展。根據國內信用秩序比較混亂的實際,盡快出臺《信用法》,加大社會信用制度的建設力度,用法律的形式將信用觀念、信用方式、信用價值、信用管理等確定下來,使不守信用的行為可以繩之以法,以徹底解決企業之間相互拖欠和隨意逃廢債務的頑癥,重建良好的社會信用秩序和寬松的投資環境。早日出臺《信貸保護法》,嚴禁各級政府部門、社會團體和個人干預金融機構的信貸行為,強化司法機關對于社會信用關系的保護。此外,還要根據客觀實際的需要出臺一些相關的法律法規,更好的為農村合作金融,特別是改革中的農村信用社的健康運行提供法律保障。
4.建立政策保障體系,提高防范和抵御風險的能力
合作經濟作為弱質經濟,需要有寬松的外部環境,得到政府的大力支持和扶持,才能健康發展,建立政策保障體系,是完善合作金融管理體制的一項重要內容。
建立存款保險機制。從我國經濟金融發展水平和農村信用社現狀看,我國應單獨建立農村信用社的存款保險機制,制定合理費率,實行強制保險,并利用保險費率機構督促合作金融機構加強資產負債比例管理。
建立貸款保障機制。國外有兩種做法只得借鑒:一是成立擔保機構,在社員或非社員農戶向信用社申請貸款時,在借款者繳納保費的情況下為其進行債務擔保。二是由放貸的合作金融組織按照貸款額度向貸款保險機構投保。
建立政策支撐體系。一是實行稅收優惠制度,基于農村信用社的弱者地位國家應對其予以扶持,稅收優惠是國際上通行的政府支持合作金融組織的做法。二是建立和完善農業貸款貼息機制。政府要加大對農業貸款的貼息力度,適當提高農業貸款貼息比例,建立財政貼息與金融機構信息溝通渠道。三是降低農村信用社存款準備金率,加大支農再貸款投入。四是幫助化解農村信用社歷史包袱。在農村信用社化解歷史包袱過程中,國家要實行各種扶助政策,如人民銀行提供無息再貸款,稅務部門減免稅收,地方政府出資彌補虧損等,同時農村信用社要進一步提高經營管理水平,規范經營行為,防范和化解新的經營風險。
(二)發展新型合作金融組織和中小金融機構
為促進小額信貸事業的可持續發展,必須要加快發展以中小銀行為代表的中小金融機構,培育農村地區信貸市場競爭機制。農村中小企業是農村經濟發展的動力及火車頭,但這部分企業由于缺乏財務報表、抵押擔保和信用評估技術,因此它們的貸款不是市場交易型的貸款,往往都是關系型的貸款,所以從長遠來看,增強目前國有四大商業銀行分支機構的融資功能方案難以實現,調整、重組和發展中小金融機構才是長久之計。另外還要積極調整農村金融政策,向私人資本逐步開放農村金融市場,允許在農村開辦私人信用社、私人銀行和其它私人金融機構。在金融業對外開放的同時也對內開放,賦予國民平等待遇、允許民營資本進入銀行業,在與國有銀行的競爭中實現優勝劣汰和農村金融機構的合理布局。
放松農村地區金融市場準入,實行金融機構多樣化,只有放開了市場才有利于鼓勵民間金融創新。一是鼓勵有條件的地方,在嚴格監管、有效防范金融風險的前提下,通過吸引社會資本和外資,鼓勵各種經濟主體積極興辦直接為“三農”服務或者商業取向的多種所有制的經濟組織。例如培育民營銀行,增強農村金融市場競爭活力;可以在農村信用社產權改革過程中搞股權多樣化、建立社區性金融機構等。二是允許有組織的民間借貸在一定的法律框架內開展金融服務,盡量通過發展多元化的正式或準正式金融機構來擠出部份非正規金融活動,尤其是較大規模的、脫離人緣、地緣和血緣紐帶約束的非正規金融活動。三是發展和培育私營性、股份制非存款型金融機構,允許投資者以自有資金在農村地區和農村特定領域投資和發放貸款。
對于農村民間金融,政府應該采取的是建立一個規范民間融資活動的秩序框架,在加強監管、不斷完善對其管理的同時,鼓勵其發展,而不是簡單的禁止,看到一些問題就把它關掉。民間金融在我國有其存在的內生性,一味的強調風險,強行管制,實際上喪失了農村金融市場的效率。更為明智的選擇在于,放寬管制,給予民間金融一定的活動空間,創造條件讓其自發的向規范化、正規化發展。
總 結
建國初我國農村的土地所有制改革是我國農村經濟改革第一次浪潮,上世紀80年代的“包干到戶”的農村聯產承包責任制是我國農村經濟改革第二次浪潮,那么新時期“十一五”計劃中農村金融改革將是我國農村經濟改革第三次浪潮,也將是我國農村金融改革自建國以來最具影響力的重要舉措。在前兩次改革過程中,農村改革都是國家各項改革措施最初進行的,而且兩次改革后都帶動了整個國家經濟改革的發展與深化。因此我們可以預見新時期這輪農村金融改革必將帶來我國國民經濟發展到一個新的歷史階段。在新的國情和歷史條件下,從根本上解決當前農村金融中的突出問題不能再局限于對當前農村金融改革體系的小修小補,必須從農村金融體系的整體著眼,重新對農業銀行、農村發展銀行和農村信用社進行功能定位和調整,建立一個更完善更有活力的能真正為“三農”服務的農村金融體系,進而全面推進農村的金融改革。
總之,在未來的5至10年內,我國農村金融應當按照科學發展觀的要求,依照我國農村經濟發展的具體情況,集思廣益,積極探索,以服務“三農”為方向,堅持市場化商業化的取向,分期分批逐步過渡到符合現代農村金融要求的具有特色的農村新型信用社和農村社區性的銀行機構,為社會主義新農村建設提供有力的支持。
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