發布時間：2018-12-27所屬分類：農業論文瀏覽：1次
摘 要： [摘要]從事農產品生產經營的農業經營主體，由于農業產業自身弱質性、缺乏有效抵押擔保、信貸供給不足等原因，導致面臨融資難的困境。將供應鏈金融運用于農產品領域，動態的、全面的考察農產品供應鏈，能夠有效緩解農業經營主體融資困境，為金融機構創造新的
[摘要]從事農產品生產經營的農業經營主體，由于農業產業自身弱質性、缺乏有效抵押擔保、信貸供給不足等原因，導致面臨融資難的困境。將供應鏈金融運用于農產品領域，動態的、全面的考察農產品供應鏈，能夠有效緩解農業經營主體融資困境，為金融機構創造新的業務增長點，促進整個農業產業的協同發展。
[關鍵詞]農產品,供應鏈金融,融資模式,案例分析
農產品供應鏈中，依據從事農產品生產經營的農業經營主體所處供應鏈上的位置不同可以分為上游的農產品生產者、中間的農產品加工商以及下游的農產品經銷商，所對應的是農產品生產、加工和銷售等環節。農產品供應鏈中的生產者、加工商以及經銷商等農業經營主體都可能是優質農業龍頭企業，又稱核心企業。
農產品供應鏈金融是金融機構圍繞農產品供應鏈運行中形成的應收賬款、預付賬款以及產品庫存，面向農業經營主體提供資金支持的信貸產品。結合本人從事信貸工作中實際投放貸款的案例，對當前供應鏈金融領域常見的三類融資模式進行詳細闡述，以期豐富農產品供應鏈金融模式，為有效破解農業經營主體融資困境提供新的思路。
一、基于應收賬款的農產品供應鏈金融模式
(一)基本流程
當上游農產品生產者獲得農產品加工商的采購訂單，或者是農產品加工商獲得下游農產品經銷商的采購訂單后。為使農產品訂單按期交付，農產品生產者或農產品加工商(以下簡稱“借款人”)可憑訂單向金融機構申請貸款;金融機構在審核①農產品供應鏈上的核心企業信用;②農產品單價、數量、交付時間、結算周期與方式等訂單要素;③貸款用途、第二還款來源;④涉訴案件、對外融資與擔保以及信用履約等指標后，會給予每個貸款申請人專項授信額度。
金融機構在放款前，會要求貸款申請人開立監管賬戶并及時與下游簽訂收款賬號變更補充協議，用于回籠銷售資金以及時償還貸款;金融機構會根據農產品生產經營周期特點，將貸款資金在不同時期定向受托支付至上游交易對手銀行賬戶;貸款申請人在完成訂單生產或加工后將農產品交付給下游，下游的農產品加工商或經銷商將結算款項支付給貸款申請人的監管賬戶;貸款申請人主動或委托金融機構劃轉監管賬戶資金用于償還貸款本息，剩余資金由貸款申請人自由支配，即完成了訂單融資。
(二)主要特點
對于農產品生產者或農產品加工商，事先與下游簽訂訂單，可以解決未來農產品銷售的后顧之憂，可以根據市場情況提前制定生產計劃，科學合理安排資金。同時，為了達到訂單規定的交付條件，農產品生產者或農產品加工商會更集中資源完成生產或加工任務，規模化生產或加工可以降低成本。
除此之外，訂單生產可實現對農產品生產與加工進行全流程跟蹤，完善農產品追溯體系。對于金融機構，訂單融資是基于農產品生產者或農產品加工商的應收賬款提供的融資產品，貸款用途明確和貸款還款來源可靠，且貸款資金閉環運營，貸款發放全部受托支付至上游交易對手銀行賬戶，而貸款資金還款全部來源于訂單履約的銷售收入。
訂單融資在實踐中，受參與主體的訂單履約等因素影響，尚存在一定的風險，金融機構可通過引入政府風險補償金、擔保公司、履約保險等合作對貸款風險進行緩釋;阿里、京東、蘇寧等電商企業通過電商主導平臺模式(“電商平臺+供應鏈金融”)，對農產品訂單融資的貸款風險進行了有效防范。
(三)案例應用
J省S縣是國內知名的水蜜桃產地之一，C農民專業合作社是S縣排名靠前的水蜜桃合作社，社員涵蓋了當地500多戶果農。S銀行與蘇寧易購一起，將“電商平臺+供應鏈金融”的模式推向水蜜桃產地。蘇寧易購通過對該合作社以及所生產的水蜜桃品質考察研究，同其簽署訂單采購協議。C農民專業合作社負責水蜜桃的生產和裝箱，蘇寧易購對合格的水蜜桃進行銷售與物流運輸。
S銀行對該訂單融資進行審核后，給C農民專業合作社直接提供低息貸款，及時解決了訂單生產的資金需求。待后期蘇寧易購水蜜桃銷售資金回籠后直接劃轉至C農民專業合作社在S銀行的監管賬戶用于償還貸款。同時，S銀行發放的貸款受托支付至蘇寧易購指定的農資、農藥等農業生產資料供應商，并將合作社的采購信息線上傳送至蘇寧易購，從而實現蘇寧易購對果品品質的把控。
此外，S銀行還聯合保險公司為C農民專業合作社提供種植保險、目標價格保險，對C農民專業合作社的生產經營風險進行緩釋。在這個過程中，農戶不用再擔心水蜜桃的銷售、農業生產資料的投入，只要安心種植好自己的水蜜桃，就能擁有穩定的收入。從簽署訂單采購協議，到訂單融資的申請與發放，再到銷售資金的回籠償還貸款，形成了一個穩定的農產品供應鏈金融。
二、基于存貨的農產品供應鏈金融模式
(一)基本流程
農業經營主體(以下簡稱“借款人”)在申請貸款前，首先將其合法擁有的農產品交付金融機構認可的倉儲監管方，倉儲監管方在對農產品按照市場價值做出估價之后，根據實際情況開出倉單，借款人憑借持有的倉單向金融機構申請貸款。金融機構在受理貸款申請時，會要求對倉單進行質押擔保，并以倉單對應的價值給予一定的授信額度。后期，金融機構可根據借款人貸款償還進度指令倉儲監管方出庫，但必須保持足額的質押物作為擔保。如果借款人不能按時歸還貸款，金融機構可以行使倉單質押權，對倉單或倉單項下的農產品進行資產處置，用以償還貸款。
(二)主要特點
對于農業經營主體，通過存貨質押融資，盤活尚未使用或閑置的存貨，大大降低了在生產、加工、銷售環節的資金壓力。存貨質押融資補充了流動資金，農業經營主體可用于擴大再生產，形成規模效應，對規避市場波動也具有積極作用。對于金融機構，該模式相對操作簡單，只需以倉單價值與借款資金的比例關系來設定一個標準，金融機構通常會采取對不同產品不同時期設定不同質押率的方式來審核融資需求。
(三)案例應用
A公司是一家專業從事糧貿領域供應鏈金融業務的農業服務企業，公司致力于為糧貿領域上下游農業經營主體提供了全方位的供應鏈服務。針對客戶庫存糧食變現需求，A公司聯合資金方設計了糧食管庫(庫存質押融資)的融資產品。
三、基于預付賬款的農產品供應鏈金融模式
(一)基本流程
在存貨融資的基礎上，預付款融資業務得到發展。為不贅述，本文選取農產品經銷商介紹預付賬款融資模式。在農產品供應鏈融資業務中，農產品經銷商憑借與上游農產品加工商簽訂的購銷合同及相關業務單據向金融機構申請預付款融資。金融機構在受理時，首先要求農產品經銷商協調上游農產品加工商承諾按原價回購，避免農產品經銷商貸款違約或喪失銷售能力;其次，要求農產品經銷商向金融機構繳納一定比例的保證金。金融機構在審核①借款人經營從業年限，自身銷售能力;②案件訴訟、信用履約、對外融資和擔保等信息;③借款人歷年采購規模、與上游的合作年限;④借款人所在區域市場環境等因素后，向借款人發放貸款用于采購農產品，資金全部定向受托支付至上游加工商的銀行賬戶。
(二)主要特點
對于農產品經銷商，在向金融機構繳納一定比例的保證金后，借助農產品加工商的核心企業信用，可以先行提取農產品，減輕其無力全額支付資金或者是支付全額資金后負擔沉重的壓力。同時，經銷商集中批量采購可獲得價格優惠，降低采購成本。對于金融機構，預付賬款融資模式中，以農產品生產者、農產品加工商等核心企業為突破，批量獲取一批優質的下游小微客戶，在獲取收益的同時也迎合政策與監管要求。另外，通過鎖定借款人經營代理權限、貸款資金受托支付至上游核心企業，信貸風險得到了很好的緩釋。
(三)案例應用
在飼料行業，由于養殖戶生產周期長、回款慢，飼料經銷商通常需要將飼料賒銷給養殖戶。飼料經銷商的資金流緊張勢必會傳導至上游飼料企業乃至提供飼料原料的農產品生產者，影響整個飼料供應鏈業務持續發展。而飼料企業為了不斷開拓市場，擴大銷售規模，就需要增加下游飼料經銷商作為其穩定的銷售渠道。為此，D公司尋求N銀行針對下游飼料經銷商，開展融資業務合作。
具體方案如下：N銀行基于D公司近三年銷售收入客戶構成情況，對下游飼料經銷商按照年采購額進行分層，然后篩選前20%的優質經銷商(平均占銷售額的70%以上)作為貸款發放對象(確認白名單)。N銀行通過線上大數據風控系統對借款人的家庭信息、資產負債、征信履約、欺詐、涉訴案件以及法院被執行等情況進行綜合評價計分，確立白名單準入客戶。
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