區塊鏈技術在外匯監管中應用的思考

發布時間：2020-02-15所屬分類：經濟論文瀏覽：1次

摘 要： 【內容簡介】 本文在總結國內外區塊鏈應用取得成果的基礎上，闡述了區塊鏈技術存在分布式記賬與存儲、數據信息不可篡改、靈活編程及拓展、信息透明和可查詢的特點，結合區塊鏈技術在外匯監管場景如轉口貿易、內保外貸業務中的應用，提出建立健全區塊鏈技術法

　　【內容簡介】 本文在總結國內外區塊鏈應用取得成果的基礎上，闡述了區塊鏈技術存在分布式記賬與存儲、數據信息不可篡改、靈活編程及拓展、信息透明和可查詢的特點，結合區塊鏈技術在外匯監管場景如轉口貿易、內保外貸業務中的應用，提出建立健全區塊鏈技術法規及監管框架、攻克區塊鏈技術在外匯監管應用場景中技術及安全難題、深入研究區塊鏈技術安全性的政策建議。

　　【關 鍵 詞】 區塊鏈;比特幣;外匯監管

　　2015年，區塊鏈技術迅速走紅并受到廣泛關注，成為繼互聯網之后又一個在全球被熱烈追捧的對象。它的出現預示著互聯網從傳統的信息傳遞逐步轉變成為價值傳遞，對傳統金融行業是一場前所未有的革命和挑戰。目前，區塊鏈技術最成熟的應用是比特幣，多個國家已將區塊鏈技術應用于證券、銀行、保險、會計、跨境支付等領域，金融資產交易、選舉、知識產權、物聯網等領域皆存在較大的應用潛力。

　　區塊鏈技術的發展與工作原理

　　(一) 區塊鏈技術定義

　　區塊鏈技術的概念是2008年化名為“中本聰”的創造者在論 文 《比 特 幣 ： 一 種 點 對 點 的 電 子 現 金 系 統 (Bitcoin: A Peer-to-Peer Electronic CashSystem)》 中首次提出。區塊鏈技術也稱分布式賬本技術，是分布式數據存儲、點對點傳輸、共識機制、加密算法等技術在互聯網時代的創新應用模式。區塊鏈類似一本記錄數據的總賬或數據庫，保存的是被加密的數據，區塊則類似于總賬里的一頁賬單或數據庫里的一組數據。

　　(二) 區塊鏈技術成熟的應用——比特幣

　　2009年1月9日，中本聰挖出全球首枚比特幣。比特幣是通過加密技術產生的虛擬貨幣，是區塊鏈技術最完美的應用，區塊鏈是支撐比特幣發展的底層技術。從2009年至今，比特幣從毫無價值的數學符號炒至最高點時的1242美元，又跌落至臨近崩盤，其價值經歷“大起大落”。目前，數萬家商戶接受比特幣作為支付手段。據劍橋大學統計，除比特幣外，全球各種數字貨幣已逾百種。截至2017年3月，全球數字貨幣總市值接近250億美元，其中比特幣占72%，以太坊占16%，達世幣、門羅幣、瑞波幣、萊特幣等其他數字貨幣占12%。

　　(三) 區塊鏈技術國際發展現狀

　　2015年以來，比特幣熱潮使全球各界對區塊鏈的關注持續升溫，各方對區塊鏈應用寄予厚望。多國央行、交易所、國際投行及IT巨頭紛紛對區塊鏈技術進行探索、研發和應用，也在多個領域應用取得了一定成果。在證券交易領域，2015年9月，國際金融創新公司R3聯合了高盛、摩根大通、匯豐銀行等42家銀行，組成了區塊鏈技術聯盟，致力于建立金融領域的區塊鏈技術行業標準，積極推進區塊鏈技術應用探索。2016年9月，R3的8家銀行在名為鋸齒波湖的區塊鏈平臺上成功測試了一個區塊鏈原型，模擬了美國國債的交易過程。2015年12月30日，納斯達克交易所首次使用Linq區塊鏈平臺為Chain公司完成并記錄私募證券交易。2015年12月，美國證券交易委員會批準了在線零售商 Overstock公司的申請，允許該公司通過基于區塊鏈技術的交易平臺發行新證券，包括普通股、優先股、存托憑證、權證、債券等。在支付清算領域，2015年11月，Coinbase公司發布首張可存儲比特幣的VISA借記卡。2016年9月，Ripple公司表示該公司基于區塊鏈技術的系統能將需要數天完成的跨境支付交易時間縮短到數秒內。2016年11月，OKCoin公司披露該公司旗下的基于區塊鏈技術的小額跨境匯款產品OKLink已接入數十個國家的金融機構，每月交易額達幾百萬美元。

　　埃森哲公司認為，區塊鏈有潛力成為一項突破性技術，像蒸汽機、電力或因特網那樣，改變社會和經濟的運行方式。國際商業機器公司對16個國家或地區的200多家金融機構的調研顯示，區塊鏈有望在清算和結算、大額支付、股票與債券發行這三大領域發揮作用。

　　國際上對區塊鏈的應用劃分為三個層次：區塊鏈 1.0 時代，即數字貨幣時代，包括比特幣及通過修改比特幣程序演變出的其他數字貨幣;區塊鏈2.0時代，區塊鏈技術應用到金融領域，如證券、銀行等;區塊鏈3.0時代，區塊鏈技術應用到除金融領域之外更廣泛的領域，如不動產記錄、文化科學、政務管理、共享經濟、能源交易、衛生健康等。目前，除了數字貨幣之外，區塊鏈技術其他應用尚處于探索和研發階段。

　　(四) 區塊鏈技術在我國的發展情況

　　2015年起，我國在區塊鏈技術方面進行了積極探索和應用研究，并取得一些成果。2015年，中國萬向控股有限公司在區塊鏈技術領域開始戰略性布局，逐步打造了區塊鏈生態平臺。2016年 5月24日，中國平安保險 (集團) 股份有限公司宣布與R3建立合作伙伴關系，正式加入R3分布式分類賬聯盟，并將與全球最大的四十多家金融機構合作，共同為全球金融市場設計和應用分布式共享分類賬技術。2016年10月，工信部發布了 《2016年中國區塊鏈技術與應用發展白皮書》，主要提出了我國區塊鏈技術發展路線圖的建議。2016年12月7日，《“十三五”國家信息化規劃》首次將區塊鏈技術列入國家規劃，提出加強區塊鏈等新技術的創新、試驗和應用。2017年12月，招商銀行成功實現了全球首筆基于區塊鏈技術的同業間跨境人民幣清算業務，標志著我國首個區塊鏈技術跨境支付項目成功落地。2018年1月25日，我國研發的“基于區塊鏈技術的數字票據交易平臺”實驗性生產系統成功上線試運行，上海票據交易所開出第一張數字票據。2018 年5月20日，中國區塊鏈產業高峰論壇在北京召開，會上工信部發布了 《2018年中國區塊鏈產業白皮書》。第二版白皮書更具指導性，通過分析全球200多個應用案例，提出了區塊鏈技術的典型應用場景，并對區塊鏈技術的應用價值進行了展望。

　　(五) 區塊鏈技術的工作原理

　　區塊鏈技術的基本工作原理是通過標準算法、加密技術將一個文件或數據壓縮為一個64 位字節的代碼，這個代碼稱為“哈希”或“散列”。文件或數據與哈希值為一對一映射且不可逆，即一個文件或數據對應的哈希值是唯一的且哈希值無法被解密, 進而推出原來的未加密文件或數據，具有較高的保密性。

　　區塊鏈技術的本質是去中心化的分布式賬本，是一種網絡數據存儲的技術方案。區塊指的是信息塊、記賬塊，把一段時間內的系統交易信息打包成一個信息塊、蓋上時間戳即形成一個區塊。然后按照時間順序用“鏈”的方式連接到前面一個區塊，后面一個區塊包含前面一個區塊的哈希值，于是就形成了區塊鏈。從第一個區塊到最新產生的區塊，區塊鏈存儲了全部歷史交易數據，并且每筆交易數據都能夠被查找和檢索，可以逐筆驗證。在交易系統沒有關閉的前提下，交易數據會記錄在新區塊里并鏈接到原區塊鏈末端，并且通過分布式網絡更新保存到交易系統的所有節點，每個節點都有備份，不能隨意篡改。由此可見，區塊鏈的本質是分布式賬本，每個區塊包含部分交易信息，分區塊存儲，記錄著完整的交易信息。

　　按照加入區塊鏈是否需要審核授權，區塊鏈可分為以下三類：無需授權的公有鏈;需授權且在聯盟成員之間運行的聯盟鏈;需授權且在機構內部運行的私有鏈。與公有鏈相比，聯盟鏈和私有鏈并非完全去中心化，存在一定程度的管控，更便于業務管理和風險控制，適用于特定的業務。因此，業界對其研發的積極性更高。

　　區塊鏈的技術特點

　　基于區塊鏈的工作原理，區塊鏈可以定義為一種基于密碼學技術生成的分布式共享數據庫，或者理解為互聯網上基于共識機制建立起來的集體維護的公開賬簿。區塊鏈技術的以下特點與外匯監管場景應用具有較高的契合度。

　　(一) 分布式記賬與存儲

　　與傳統的將數據集中保存在一個中心服務器上不同的是，區塊鏈將加密數據分散保存在接入區塊鏈的所有計算機終端設備中，每個計算機終端都是一個節點，每個節點都保存著一套完整的區塊鏈總賬，訪問任何一個節點都能查看全部交易信息。系統內各節點的權利和義務都是均等的，不存在中心化的管理節點，系統功能由各節點共同維護，一個節點失效不會影響整個系統的正常運作，不會出現集中存儲模式下中心服務器崩潰等問題。當更新交易信息后，鏈上所有節點都會同步更新相關數據。區塊鏈上數據的存儲方式及更新方式，契合了外匯監管對數據查詢、實時更新的要求。

　　(二) 數據信息不可篡改

　　區塊鏈上的哈希值與客觀事實一一對應且是是唯一的。區塊鏈通過分布式數據庫形式保存交易數據，使每個節點都保存著一套完整的區塊鏈總賬，信息一旦經過驗證添加到區塊鏈上，就會永久地存儲起來，對歷史交易數據可以進行追蹤和查詢。除非同時控制整個系統中超過51%的節點，否則對單個節點上的數據修改是無效，系統中的數據不可篡改，因此區塊鏈的數據可靠性很高。參與系統中的節點越多和計算能力越強，該系統中的數據安全性越高。區塊鏈在密碼學和共識算法等技術支持下，實現了數據記錄的真實可靠及不可篡改，契合外匯監管對數據準確性和完備性的要求。

　　(三) 可靈活編程及可拓展

　　區塊鏈技術基于可編程原理內嵌了“腳本”的概念，使得基于區塊鏈技術的價值交換活動成為靈活智能的可編程模式。各種約束條件都可以編程到區塊鏈的腳本中形成智能合約，由機器自動判斷觸發條件并執行，無需人工干預，準確性更高�；�于可編程性的智能合約特點，保證了區塊鏈技術在未來的發展能形成一種可持續進化的模式，這種特性契合了外匯監管對數據實時更新的要求。

　　(四) 信息透明和可查詢

　　區塊鏈系統是開放的，除了交易各方的私有信息被加密外，其他數據對所有人公開，因此整個系統信息高度透明，任何人都可以通過公開的接口查詢區塊鏈數據和開發相關應用。區塊鏈透明的、可供查詢的信息契合了外匯監管對數據查詢的要求。

　　區塊鏈技術在外匯監管的應用場景思考

　　基于區塊鏈的技術特點，外匯局可以嘗試探索利用區塊鏈技術對外匯業務進行監管。將被監管對象辦理業務的憑證保存在區塊鏈上，不僅可借助其實時更新和開放性的特點將信息快速的傳遞至各交易主體，降低信息不對稱造成的風險，而且其信息可查詢為外匯局監管提供了數據支持。區塊鏈數據中蘊含的不可篡改的時間戳，可以有效降低外匯監管的調閱成本，并提供了可信任的追溯途徑;通過對區塊鏈中智能合約進行編輯，可以控制并約束業務單據的流轉;通過將外匯監管的約束條件植入智能合約，可以有效實現監管政策的覆蓋。

　　(一) 轉口貿易的海運提單核驗

　　在外匯監管工作中，對轉口貿易業務海運提單的有效性核驗一直是難點。由于轉口貿易業務具有物權憑證經過多次變化的特點，如最后一手貿易的進口方不在本地，銀行和外匯局皆難以獲取最終進口報關信息，進而無法核實海運提單的有效性。利用區塊鏈技術建立鏈接轉口貿易多個買方和賣方的聯盟鏈，可以實現鏈上多個交易主體實時獲得整個交易信息。同時，海運提單等物權憑證的流轉過程、流轉時間、所有者變化及是否失效等信息可以實時被各交易主體獲取，保證各方信息透明。區塊鏈數據不可隨意篡改的特性保證了轉口貿易整個交易過程準確、真實的被記錄并保存;其可靈活編程的特點保證海運提單每次被轉賣的信息皆會被記錄并實時更新。由此可見，如果區塊鏈技術在轉口貿易中被使用，不僅為各交易主體提供了便利，而且為銀行辦理業務審核單證的真實性、一致性提供了全面的信息，更為外匯局對業務進行監管提供了有力數據。

　　(二) 內保外貸業務貸前審核、貸中監控及貸后管理

　　對于銀行為擔保人的內保外貸業務外匯監管中，界定保函簽約時銀行是否對被擔保人 (同時也是擔保項下主債務合同的債務人) 進行了盡職審查一直是難點。尤其是境內公司向銀行繳存保證金，為被擔保人提供反擔保的情況下，銀行認為承擔的風險較低，盡職審查動力不足。建立內保外貸區塊鏈管理平臺，不僅可以吸引有需求的相關方加入，而且可以將銀行審核被擔保人主體資格、擔保項下資金用途、預計的還款資金來源等信息存儲在區塊鏈上。不僅保證了信息安全、透明和不可篡改，而且銀行可以實時跟蹤管理被擔保人財務狀況，外匯局可以根據區塊鏈上的信息對整個業務進行監管，從而避免由于銀行盡職審查不到位導致的惡意履約。

　　區塊鏈技術在外匯監管應用的發展建議

　　技術決定區塊鏈技術創新的可能性，而法律則決定了區塊鏈的落地能力。但是，我國區塊鏈技術發展尚未成熟，雖然利用區塊鏈技術處理外匯業務較傳統方式有很多優勢，但是此技術在外匯監管中落地仍面臨一些問題。盡管如此，外匯監管仍是區塊鏈未來值得探索的領域。

　　第一，建立健全區塊鏈技術法規及監管框架。我國對于區塊鏈技術的法律制度建設相對滯后，導致與區塊鏈相關的活動缺乏必要的制度規范和法律保護。將區塊鏈技術應用于外匯監管尚未有實際的應用案例，且尚無法規明確此項技術應用的標準。建立區塊鏈技術法規，不僅應包括對區塊鏈技術發展的規范和約束，而且應包括區塊鏈標準化體系;不僅應確定區塊鏈技術的監管部門，而且應明確使用區塊鏈技術涉及的法律責任界定，從而為區塊鏈技術健康快速發展提供良好環境。

　　第二，對區塊鏈技術在外匯監管應用場景進行實測，攻克技術及安全難題。區塊鏈去中心化和分布式存儲的特點決定了對其運營維護不易且存儲占用資源較大。目前，商業銀行使用的IT系統基本都是中心化系統架構，運營維護皆以某一中心服務器為主體。如在金融交易中建立區塊鏈，則需要多個交易主體共同對整個鏈進行維護，這將帶來溝通協調和技術方面的難題。以區塊鏈技術應用于轉口貿易業務為例，在一筆業務辦理過程中，需要多個買方和賣方對交易數據進行維護。利用外匯業務的歷史數據對區塊鏈技術應用進行模擬，一方面可對鏈上各交易主體之間高效溝通進行研究探索，另一方面可對交易數據的存儲方式進行研究。

　　第三，對區塊鏈技術安全性進行深入研究。區塊鏈技術是基于可信的計算機終端，確保整個網絡不被攻擊且各節點間相互信任等都是其發展面臨的挑戰。以比特幣為例，盡管比特幣網絡系統未遭受到實質性攻擊，但交易終端和交易所被攻擊的情況卻屢次發生。由于比特幣錢包的私鑰存儲在計算機終端中，極易被黑客攻擊竊取。再如，將區塊鏈技術應用于轉口貿易中，即使參與交易的主體建立私有鏈，也仍然存在各交易主體之間的信任問題。在區塊鏈技術快速發展的同時，對其安全性應進行深入研究，從而保障交易主體安全，提高交易主體之間的信任度。

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